Revidendi AKT / AKT ревизии 2024

AKT

Tallinn 28.04.2025

Revident:

Antonina Karpentseva

Korteriühistu finants- ja majandustegevuse audit Paldiski mnt. 77A aadressil viidi läbi ajavahemikul 01.01.–31.12.2024.

1. Aruandeperioodil toimus 1 üldkoosolek ja 1 juhatuse koosolek. Ühistu tegevus toimus vastavalt üldkoosolekul vastuvõetud plaanile.

Revisjon tuvastas:

2. Tööjõukulud eelmisel aastal (neto) olid 11 780 eurot, mis on 721 euro võrra rohkem kui eelmisel aastal. Brutopalk (kogunenud koos maksudega) suurenes samuti 1056 euro võrra võrreldes eelmise aastaga ja ulatus 19 656 euroni. Esimehele, juhatuse liikmetele, raamatupidajale. A. Karpentsevale maksti auditi läbiviimise eest 100 eurot.

2. Remondifond:

Aruandeaastal kogunes remondifondi 28 410 eurot, millest osaliselt (3494 eurot) üle kantud hoolduskulusid arvesse võttes kulutati 57 344 eurot.

Aasta lõpu seisuga, 31.12.2024, oli nendest vahenditest kasutamata 17 617 eurot.

Aasta jooksul kulutati remondifondi vahendeid järgmisele:

– kuivatusruumide uste valmistamine ja paigaldus

(Saku Metall Uksetehas) – 20 314 eurot

– trepikodade remonditööd (Balti Briis OÜ) – 20 736 eurot

– LED-lamp-andurid koridoridesse – 1100 eurot

– väiksemad krohvimistööd (Estlander Invest OÜ) – 950 eurot

– valgustuse paigaldus (OÜ Valgustite) – 830 eurot

– trepikoja ja keldri akende pesu

– keldri koristamine ja konteineri rent (561+682) – 1243 eurot

– välistrepi tööjoonised – 900 eurot

– elamu vana veemõõteseadme rekonstrueerimine – 1691 eurot

– elektripaigaldise audit (Enefit) – 512 eurot

– astmete materjal – 300 eurot

– lifti audit – 201 eurot

– okste kärpimine, prügivedu – 480 eurot eurot

– muud väiksemad tööd – 8087 eurot

millest hoolduskulud – 3494 eurot

3. Hoolduskulud ja mitmesugused tegevuskulud, näiteks:

hoone ja sellega piirneva territooriumi tehnilise hoolduse teenused,

eksamite, koosolekute läbiviimine, sideteenused, kontorikulud jne moodustasid 15 930 eurot

Neist olulisemad:

– trepikodade ja maja territooriumi koristamise kulud – 9600 eurot

– PLM hooldus – lepingujärgsed hoolduskulud – 1652 eurot

– liftide tehniline hooldus – 1339 eurot

– IT teenused, arvutid – 470 eurot

– telefoni- ja internetikulud – 339 eurot

– fonolukkude hoolduse kulud – 864 eurot

– parkimise korraldus – 292 eurot

– kindlustuskulud – 1113 eurot

– muud väiksemad kulud – 261 eurot

-2-

Põhivara ei soetatud 2024

Varem soetatud põhivara on täielikult amortiseerunud.

Arvelduskontol olevate vahendite jääk aasta lõpu seisuga on pangaväljavõtte kohaselt 26 386,74 eurot, mis vastab raamatupidamise aastaaruande andmetele. Sularaha jääk kassas on 40 eurot. Andmed tarnijate tasumata arvete ja eelarvega arveldamise kohta vastavad samuti jäägile.

Ühingu liikmete üüri- ja kommunaalmaksete võlgnevused ühistule:

Seisuga 31.12.2024 oli üüri- ja kommunaalmaksete võlgnevus -3288 eurot, mis on 2048 euro võrra suurem kui eelmise aasta samal perioodil.

Ettemaks oli Korteriomanikel tehtud summas 1498 eurot.

Kokkuvõte.

Revisjoni käigus kontrolliti raamatupidaja koostatud aruandes sisalduvaid kulusid. Pangaväljavõtted vastavad bilansile. Kõik kulud on dokumenteeritud ja lisatud on väljatrükid-registrid.

Arveldused maksuametiga ja tarnijatega osutatud teenuste eest toimusid õigeaegselt. Bilanss ja lisad olid koostatud usaldusväärselt algdokumentide alusel, raamatupidamine toimus täpselt.

Revisjoni käigus ei leitud oluliselt põhjendamatuid kulusid ja tehinguid, samuti rikkumisi finants- ja majandustegevuses või ühingu põhikirjas.

Juhatus teavitas kõiki ühingu liikmeid viivitamatult tehtud tööst.

Eelnevat arvesse võttes kinnitan, et vaadeldaval perioodil sai juhatus oma kohustustega hakkama.

Revisjonikomisjoni liige:

Antonina Karpentseva

AKT

 

Tallinn  28.04. 2025

Член ревизионной комиссии:

Антонина Карпенцева

 

Проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности квартирного товарищества по адресу  Палдиски мнт. 77А за период 01.01.по 31.12.2024

1.       За отчетный период проведено 1 общее собрания и 1 заседание правления квартирного товарищества. Деятельность товарищества осуществлялось согласно принятого плана на общем собрании.

В ходе  проверки установлено:

2.       Расходы на оплату труда за прошедший год (нетто) составили 11 780 евро, больше прошлого года на 721 евро. Брутто зарплата (начислено с учетом налогов) также увеличилась  на 1 056 евро в сравнении с прошлым годом и составила – 19 656 евро.

Оплата труда произведена председателю, членам правления,  бухгалтеру и  А. Карпенцевой за проведение ревизии 100 евро.

                   

 2. Ремонтный фонд :  

За отчетный год начислено ремонтного фонда 28 410 евро,  израсходовано с учетом частично (3 494 евро) перенесенных расходов по обслуживанию – 57 344 евро

На конец года 31.12.2024 осталось не использовано  этих средств 17 617 евро.  

 

 В течении года средства ремонтного фонда расходовались на:

– изготовление и установка дверей в сушильных помещениях

 (Saku Metall Uksetehas                                                                  – 20 314 евро
– работы по ремонту лестничных клеток (Balti Briis OÜ)          – 20 736 евро

– установка светодиодных датчиков в коридорах                          – 1 100 евро

– мелкие штукатурные работы (Estlander Invest OÜ)                         -950 евро

– установка освещения ( OÜ Valgustite)                                            –  830 евро

– мойка окон на лестничной площадке и подвале

   уборка  подвала и аренда контейнера (561+682)                        – 1 243 евро

– рабочие чертежи наружной лестницы                                             – 900 евро

– реконструкция старого водомерного узла жилого дома              – 1 691 евро

– аудит электромонтажа  (фирма Enefit)                                            –  512 евро

–  материал для ступений                                                                     – 300 евро

– аудит лифтов                                                                                       – 201 евро

– обрезка веток , вывоз мусора                                                           – 480  евро

– другие мелкие  работы                                                                    – 8 087 евро   

   из них расходы по обслуживанию                                                 – 3 494 евро    

 

 3. Расходы на обслуживание (hoolduskulud) и разные расходы по деятельности такие как:

услуги по техническому обслуживанию здания и прилегающей территории,                                                  

проведению экспертиз, собраний, услуги связи, канцелярские расходы,  и пр. составили  15 930 евро               

Наиболее значимые из них:

– расходы по уборке лестничных клеток и территории дома         -9 600 евро  

–PLM hooldus – расходы за обслуживание по договору                 – 1 652 евро

–техническое обслуживание лифтов                                                – 1 339 евро

-IT teenused, arvuti                                                                               –  470 евро                                                            

-расходы на телефон и интернет                                                        –  339 евро

-расходы по обслуживанию фонозамков                                             -864 евро

– охрана парковки                                                                                 – 292 евро

– расходы по страховке                                                                       – 1 113 евро 

-остальные мелкие расходы                                                                 – 261евро        

                                                                       -2-

В 2024 году основное имущество не приобреталось

Ранее приобретенное  основное имущество полностью амортизацировано.

      

Остаток денежных средств на расчетном счете на конец года по выписке банка – 26 386.74 евро,  что соответствует данным годового бухгалтерского отчета. Остаток денег в кассе  40 евро. Также соответсвуют балансу данные по неоплаченным счетам поставщиков и расчетами с бюджетом.

 

Задолженность членов товарищества по квартирной плате и коммунальным платежам перед товариществом:

По состоянию на 31.12.2024 задолженность по квартирной плате и коммунальным платежам составила – 3 288 евро, увеличилась от соответствующего периода прошлого года  на 2 048 евро

 У отдельных  квартировладельцев имеется  предоплата  на сумму 1498 евро.   

                                                 

Заключение.

 

Во время ревизии были  проверены  расходы в отчете, составленном бухгалтером.   Банковские выписки соответствуют балансу. Все расходы документально подтверждены и приложены распечатки-реестры.                        

 Расчеты с налоговым департаментом и поставщиками за оказанные услуги производились своевременно. Бухгалтерский баланс и приложения составлены достоверно  на основании первичных документов, бухгалтерский учет осуществлялся аккуратно.                                                        

При проведении ревизии не  обнаружено существенно необоснованных расходов и сделок, а также нарушений в финансово-хозяйственной деятельности или устава товарищества.

Правление  своевременно  информировало всех членов товарищества о проделанной работе.                                                           

Учитывая вышеизложенное,  подтверждаю, что в рассматриваемом периоде правление  справилось со своими обязанностями.

 

 

Член ревизионной комиссии:

Антонина Карпенцева